[澳門新聞] 被渲染的話題——澳門賭場洗錢

綿羊

被渲染的話題——澳門賭場洗錢 澳門理工學院 王長斌

利用賭場洗黑錢並不容易

被渲染的話題——澳門賭場洗錢     去年底今年初，國外一些頗具影響力的媒體陸續報道或發表評論文章，聲稱澳門賭場是內地貪官或富豪洗錢的窩點，暗示澳門博彩收入大多來源於不法收入。有的文章甚至說，內地經濟增長下滑，澳門博彩收入卻迭創新高，是因內地富豪在通過賭場洗錢，為移民海外籌資。所有這些文章並未提出任何可信的證據，卻把不同的經濟現象生拉硬扯到一起。這些荒誕不經的說法，若非別有用心，就是不了解澳門賭場運作及賭場法律環境。     首先，這些報道無一例外地將洗錢與資金外逃混為一談，甚至把內地富豪在澳門的消費也與洗錢劃在一起。但洗錢是洗錢，資金外逃是資金外逃，兩者具有極其重要的差別。     洗錢有別資金外逃     洗錢是把不法收入變為合法收入的過程，其前提必須是不法收入，例如通過販賣毒品、貪污受賄、偽造貨幣等行為而得來的收入。犯罪分子拿到黑錢後，往往害怕暴露身份，不敢堂而皇之地使用這些金錢。他們需要通過一些操作，將不法收入——“黑錢”，變為合法收入——“白錢”，以達到逃避懲罰的目的。     把黑錢洗白的途徑有很多，但毋庸諱言，賭場也是途徑之一。犯罪分子如果有辦法把黑錢變成來自於賭場的贏款，回到內地後，可以說他的錢是贏來的，可大搖大擺消費或投資，而沒有被懲罰之虞。     較典型的賭場洗錢需要經過以下步驟：第一步，犯罪分子把不法收入運到澳門。這些不法所得通常是現金。對販毒等犯罪而言，犯罪分子多採取現金交易的方式，因不容易被跟蹤。第二步，把現金換成賭場籌碼。第三步，把沒有賭掉的籌碼換成支票，或存入博彩賬戶。第四步，把這些錢作為合法收入匯回內地或其他地方，進入正規的金融系統。犯罪分子的收入經歷一個從鈔票到非鈔票的過程。     內地富豪在澳門賭場參與博彩活動與犯罪分子洗錢迥然不同。首先，內地富豪的錢大多數是合法收入，是通過開工廠、做生意賺來的。他們多數人在內地是廣為所知的富豪，沒有必要把錢運到澳門賭場來“洗”。其次，內地富豪在澳門參與博彩活動的目的不是洗錢，而是贏錢或追求刺激。就像內地出名的富豪黃光裕，據說他在澳門賭場輸掉十幾億。但只能指責他濫賭，而不能指責他洗錢，因他輸掉的是自己的合法收入，而不是非法收入。他的目的也不是把非法收入變為合法收入。內地富豪進賭場的目的是賭錢，意圖洗錢的犯罪分子是拿賭錢做幌子。     因為內地有資金管制，如果內地富豪把超過管制限量的資金轉移到澳門參與博彩活動，違反國家有關外匯管制的法律，是違法甚至是犯罪行為。但從性質上，內地富豪轉移資金的行為，不應被認定為洗錢。     儘管多數內地富豪轉移資金的行為不能被認定為洗錢，但畢竟違反國家關於資金管理的法律，且資金外逃也不利中國經濟發展。所以，如果澳門賭場是內地資金外逃的途徑，則澳門作為中國的一部分，自不應漠視，而是應當加強對賭場的監管，幫助國家解決這一問題。但問題在於，澳門賭場事實上並非內地資金外逃的主要途徑。     賭場並非主要途徑     一份曾公佈於中國人民銀行網站的研究報告，把內地資金外逃的主要途徑歸納為以下八種：     一、現金走私。即資金擁有者本人或聘請其他人攜帶超量現金出境。二、利用地下錢莊向境外轉移資金。三、利用經常項目下的交易形式向境外轉移資產。手段主要有：進口預付貨款，出口延期收匯；偽造佣金及其他服務貿易項目向境外支付外匯；通過企業之間的關聯交易實現向境外轉移資產的目的；利用假進口合同騙取外匯管理部門核准將資金匯出境外；少報出口，多報進口，將差額留在境外。     四、利用投資形式向境外轉移資產。五、利用信用卡向境外轉移資產。六、利用離岸金融中心向境外轉移資產。七、在境外直接完成貪污、受賄過程。八、通過在境外的親戚等特定關係人轉移資金。     上述八種途徑與賭場均無直接關係。事實上，進入澳門賭場的資金，很大一部分是已通過上述方式轉移出內地的資金。例如，在澳門日常生活中司空見慣的一個現象，是內地人利用信用卡提取現金。所提取的現金除部分用於消費，大部分參與到博彩活動中。但由此可認為賭場是內地人轉移資金的途徑嗎？顯然不能。賭場只是這些資金的終點之一，而非從內地轉移出來的途徑。從內地轉移出來的途徑是存在漏洞的信用卡管理制度。所以，內地政府控制資金外逃，需要從信用卡管理體制、外匯管理體制等其他制度入手。如果從這些途徑可控制住資金外逃，則進入澳門賭場的錢自然減少。不從信用卡管理體制等入手，而是一味譴責賭場，很難將問題解決好。     賭場既然非內地資金外逃主要途徑，則所謂內地富豪通過賭場為移民籌集資金的說法，不攻自破。如果資金已通過上述途徑來到澳門，即表明資金外逃已成功，為甚麼還要通過賭場、白白讓賭場或相關人等賺取一筆手續費？所以，通過賭場籌集資金的說法，不合邏輯。     因為現金交易在賭場中佔了相當大的部分，通過賭場洗錢，成為受犯罪分子青睞的途徑之一。一般而言，賭場洗錢活動可分兩大類，第一類是洗錢者與賭場勾結所進行的洗錢活動；第二類是洗錢者在賭場不知情時進行的洗錢活動。     賭場洗錢非容易事     洗錢者與賭場勾結進行的洗錢活動，在過程上看起來可能很容易：洗錢者把現金交給賭場或博彩中介人，賭場為其開出贏錢的支票，並從中收取一定的“手續費”，洗錢完成。但在實際操作上並非如此。     第一，每家賭場都有一套內部控制系統，系統各個環節相互聯繫，同時相互制約。從接受賭客的現金到開出贏錢支票，中間需要經過多個環節，並有多人次的參與，不是一個人所能完成的。洗錢者需要買通所有這些人，至少是其中起決定因素的人，才能完成洗錢。這個過程難保沒有人走漏消息。     第二，為了預防洗錢犯罪，澳門法律規定，對於在賭場內超過五十萬元的賭注、賭場信貸或博彩中介業務，必須填寫《巨額交易報告》；對於任何可疑交易，必須填寫《可疑交易報告》。不履行義務者，如果是個人，處以一萬至五十萬元的罰款；若是法人（例如賭場或屬公司性質的博彩中介人），處以十萬至五百萬元的罰款。     第三，如果賭場或博彩中介人參與到洗錢活動中，則構成與洗錢者的共同犯罪，將被處以最高達十二年的監禁，同時也可能被撤銷營業執照，失去在澳門營業的機會。     澳門賭場盈利可觀，博彩中介人也屬高收入群體，賭場或博彩中介人如果參與洗錢活動，無疑將令自己的合法生意受到威脅，故若非巨大預期利益，或澳門法律制度基本沒有得到執行，大多數賭場或博彩中介人，不應該願意輕易參與到洗錢活動中。     洗錢者在賭場不知情情況下進行洗錢活動，也可以分為兩類。第一類是洗錢者本身不參與賭博，而是花錢購買他人的籌碼，後把籌碼交給賭場，由賭場開出支票或存入博彩賬戶。第二類是洗錢者直接參與賭博，通過玩老虎機、對賭等方式，在損失少量金錢下，把現金變為賭場的贏款。應當說，洗錢者利用上述兩類方式進行小規模的洗錢活動是有可能的，但這些形式並不適於大規模的洗錢。     貪官洗錢難掩罪行     第一，如果洗錢者投注規模多於五十萬（即使在廿四小時內分期分批賭博），賭場就會填寫《巨額交易報告》。第二，如果洗錢者在一段時期內不斷購買他人籌碼或使用對賭方式，就可能引起賭場及監管者的注意。所以，通過參與賭博等方式洗錢，對大規模洗錢的吸引力不大。     賭場洗錢對內地貪官的吸引力大不大？很顯然，貪官無法通過賭場把貪污受賄來的錢洗白，因即使貪官把貪污受賄來的錢謊稱為賭場贏款，也不能掩蓋其犯罪行為。內地已有多名貪官因在澳門賭錢被免職、被紀律處分甚至被判有罪。貪官在賭場贏來的錢，相對於其特殊的身份而言，仍然是黑錢，不敢大搖大擺、招搖過市。所以，對貪官而言，也許喜歡到賭場賭錢，但其動機並不是洗錢，而是貪婪及滿足自高自大的膨脹心理。     綜上所述，筆者認為，在澳門賭場進行小規模的洗錢活動是可能的，但如果說澳門賭場是內地富豪、貪官洗錢或轉移資金的主要途徑，則顯然是過分渲染了。這樣說，並不代表監管部門可以鬆一口氣。澳門賭場既然成為媒體攻擊的對象，說明博彩業的正直形象還沒有建立。需要博彩監管部門努力工作，加強執法，不斷找出並填補漏洞，幫助澳門博彩業在全球建立一個陽光形象，對澳門持續繁榮至關重